С недавних пор теме налогообложения денежных переводов между физическими лицами уделяется особое внимание, и Федеральная налоговая служба разъяснила, как будет осуществляться контроль, сообщает Дзен-канал "Юридическая консультация".
Контроль со стороны банков
Банки теперь обязаны внимательно следить за движением средств на счетах клиентов и сообщать о подозрительных транзакциях в Росфинмониторинг. С начала июня текущего года вступили в силу изменения в законодательстве, позволяющие Росфинмониторингу блокировать сомнительные операции без решения суда на срок до десяти дней. Это нововведение призвано повысить безопасность финансовых потоков и борьбу с отмыванием денег.
Передача данных налоговым органам
Хотя в законе это не прописано, налоговая служба заявляет о том, что банки обязаны передавать информацию о транзакциях, которые могут указывать на возможный доход клиентов. На практике происходит взаимодействие между Росфинмониторингом и ФНС: банки направляют информацию о подозрительных операциях в Росфинмониторинг, который, в свою очередь, передает данные в налоговую службу, если это необходимо. Как правило, подозрительные операции включают регулярные поступления, схожие с заработной платой, анонимные переводы и частые переводы одинаковых сумм.
Исключения из правил
ФНС сделала акцент на том, что личные переводы между родственниками, друзьями или знакомыми (например, подарки или возврат долгов) не создают налогового обязательства. Тем не менее, если физическое лицо систематически получает оплату за товары или услуги через переводы на карту, такой доход необходимо задекларировать и уплатить налог, если он не был уплачен налоговыми агентами.
Следует помнить, что в любой момент банк, Росфинмониторинг и ФНС могут запросить документы, подтверждающие характер поступлений на счет. Поэтому рекомендуется сохранять подтверждающие бумаги по значительным и неоднозначным операциям, чтобы избежать проблем с налоговыми органами в будущем.
